ZARZĄDZENIE Nr 28/2019

Burmistrza Miasta i Gminy Bogatynia

z dnia 7 marca 2019 r.

 

w sprawie wprowadzenia audytu wewnętrznego w Urzędzie Miasta i Gminy w Bogatyni oraz w jednostkach organizacyjnych Gminy

 

Na podstawie art.30 ust 1 i art.33 ust 3 i 5 ustawy z dnia 8 marca 1990 r o samorządzie gminnym (t.j. Dz.U 2018 poz 994 z późn.zm), art. 272 i 276 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r o finansach publicznych (t.j. Dz.U 2017 poz 2077 z późn.zm.) zarządzam co następuje:

 

§ 1.

 

Wprowadza się Kartę Audytu Wewnętrznego stanowiącą załącznik nr 1 do niniejszego zarządzenia.

 

§ 2.

 

Wprowadza się wzór:

·         Upoważnienia do przeprowadzenia audytu wewnętrznego

·         Rejestru upoważnień

·         Wniosku o powołanie rzeczoznawcy

·         Planu audytu na rok.

·         Sprawozdania z wykonania planu audytu za rok   

·         Programu zadania audytowego

·         Powiadomienia o przedmiocie i planowanym czasie trwania audytu

·         Protokołu z narady otwierającej audyt

·         Protokołu z narady zamykającej audyt

·         Sprawozdania z przeprowadzenia audytu

·         Dokumentu zamknięcia zdania audytowego

·         Potwierdzenia otrzymania dokumentu - notatki informacyjnej

 

jako załączniki od nr 1 do nr 12 do Karty Audytu Wewnętrznego.

 

§ 3.

 

Wykonanie zarządzenia powierza się audytorowi wewnętrznemu oraz kierownikom jednostek organizacyjnych Gminy Bogatynia.

 

§ 4.

 

Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.

 

Burmistrz
Miasta i Gminy Bogatynia

 

/-/ Wojciech Błasiak