ZARZĄDZENIE Nr  175/11
Burmistrza Miasta i Gminy w Bogatyni
z dnia 28 grudnia 2011 r.

w sprawie wprowadzenia zmian w Regulaminie Organizacyjnym Urzędu Miasta i Gminy


w Bogatyni stanowiącym załącznik do Zarządzenia Nr 10/09 Burmistrza Miasta i Gminy Bogatynia z dnia 01.02.2009 r. (tj. z 20.09.2010 r.)

Na podstawie art. 33 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (Dz.U Nr 142, poz. 1591 z 2001r. tekst jednolity z późn. zm.), zarządzam, co następuje:

§1

W Regulaminie Organizacyjnym wprowadza się następujące zmiany :  

1.W Rozdziale II „Status prawny pracownika samorządowego” w § 4 w pkt.6 wykreśla się
ppkt. 5 w brzmieniu:
„5. audytor wewnętrzny”

2.§ 7 w pkt. 4 otrzymuje brzmienie
„4) Biuro kontroli ”     BK

3.w  § 7 dopisuje się pkt. 21  w brzmieniu
„21)Audytor wewnętrzny”  AW

3.W  Rozdziale IV „Struktura organizacyjna urzędu” w § 8 w pkt. 1 dopisuje się ppkt. 23
w brzmieniu
„23) Audytor wewnętrzny ”

4.W Rozdziale V „Zakresy i zasady funkcjonowania wydziałów ” , § 10 pkt. 19  otrzymuje brzmienie:
19. „BIURO  KONTROLI”

Realizuje następujące  zadania :
1) Wstępna kontrola funkcjonowania jednostek Gminy w zakresie gospodarki finansowej pod względem legalności , gospodarności, celowości, rzetelności, a także przejrzystości
i jawności.
2)Wstępna kontrola realizacji planów działalności jednostki oraz zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków.
3)Badanie dowodów księgowych oraz zapisów w księgach rachunkowych.
4)Badanie systemu gromadzenia środków publicznych i dysponowania nimi oraz gospodarowania mieniem.
5)Badanie i porównywanie stanu faktycznego ze stanem wymaganym działań dotyczących pobierania i gromadzenia środków publicznych, zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków ze środków publicznych, udzielania zamówień publicznych oraz zwrotu środków publicznych.
6)Sprawdzenie przestrzegania procedur kontroli wewnętrznej i finansowej.
7)Badanie efektywności zarządzania finansowego.
8)Dokonywanie na zlecenie Burmistrza  doraźnych kontroli, w tym kontroli rachunkowości w jednostkach organizacyjnych gminy.
9)Składanie sprawozdań z wykonanych czynności kontrolnych wraz we wskazaniem nieprawidłowości.
10)Przedkładanie Burmistrzowi planu kontroli na dany rok oraz sprawozdania z jego realizacji. 

5.  § 10 pkt. 25 otrzymuje brzmienie:
„ 25. AUDYTOR WEWNĘTRZNY”

Do zadań audytora wewnętrznego należy:
1.Systematyczna ocena kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta i Gminy w Bogatyni oraz w jednostkach organizacyjnych Gminy
2.Dokonywanie oceny adekwatności, skuteczności i efektywności kontroli zarządczej.
3.Opracowywanie planu audytu wewnętrznego na rok kolejny  na podstawie przeprowadzonej analizy ryzyka.
4.Przeprowadzanie zadań audytowych zgodnie z planem audytu na dany rok w oparciu o obowiązujące normy  prawne  oraz zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Audytu Wewnętrznego.
5.Sporządzanie sprawozdań z wykonania zadań audytowych zgodnie  z Rozporządzeniem Ministra w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnętrznego.
6.Przedkładanie sprawozdania z wykonania planu audytu za dany rok.
7.Prowadzenie akt stałych i bieżących zgodnie z Rozporządzeniem Ministra w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnętrznego.
8.Czynności doradcze, w tym składanie wniosków mające na celu usprawnienie funkcjonowania Urzędu Miasta i Gminy w Bogatyni.

§2

Wykonanie zarządzenia powierza się Sekretarzowi Gminy.
 
§3

Zarządzenie wchodzi w życie w dniu 01.01.2012 r.